Duży przelew-od jakiej sumy trzeba powiadomić US?
Muszę zrobić przelew dla mojej siostry na kwotę około dziesięciu tysięcy złotych. Czy przy takim przelewie muszę powiadomić Urząd Skarbowy? Od jakiej sumy w ogóle trzeb dać znać Fiskusowi?
Sam przelew jako forma przekazania pieniędzy/czynność bankowa NIE podlega zgłoszeniu fiskusowi przez obywatela. Obowiązek taki, przy znacznych kwotach ma bank w związku z USTAWĄ
z dnia 16 listopada 2000 r.
o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.
Natomiast obywatel ma obowiązek i limity kwotowe zgłoszenia CZYNNOŚCI prawnej, której taki przelew jest następstwem. Chodzi o pożyczkę i darowiznę w związku z podatkiem od spadków i darowizn albo PCC.
Zatem- na jaką okoliczność ów przelew?
Jak widać 'nestora12' bardziej zajmowało zadanie pytania niż uzyskanie odpowiedzi :-)))
Dodam najogólniej tylko jeszcze od siebie, że obowiązek ów jeśli już, to leży po stronie darowiznę lub pożyczkę otrzymującego i że znaczenie ma limit 9637 zł w tej grupie podatkowej rozumiany jako suma darowizn albo pożyczek od tej samej osoby w przeciągu poprzednich 5 lat kalendarzowych oraz darowizn albo pożyczek z roku bieżącego wraz z obecną darowizną albo pożyczką.
Formularze zgłoszeniowe i terminy zależą od tego już, co to za czynność prawna/jaki podatek.