To niezależna treść redakcyjna. Artykuł zawiera lokowanie efaktor.com.pl
Wprowadzenie do faktoringu bez regresu
Faktoring jest usługą finansową pozwalającą na bieżące zasilenie działalności przedsiębiorstwa. W praktyce faktoring na sprzedaży nieprzeterminowanych faktur, co prowadzi do poprawy płynności firmy.
W przypadku faktoringu faktor (podmiot finansujący) wykupuje wierzytelność z tytułu faktury lub faktur wystawionych przez faktoranta. Wypłaca mu część kwoty wynikającej z sumy umieszczonej na dokumencie. Można w ten sposób minimalizować ryzyko utraty płynności finansowej przedsiębiorstwa. Firma faktoringowa bierze na siebie zobowiązania, co właściwie oznacza, że wchodzi w rolę nowego wierzyciela. Może domagać się od podmiotu zobowiązanego do uiszczenia płatności wywiązania się ze swojego długu.
Istnieje kilka różnych czynników, które pozwalają na dokonanie kategoryzacji usług faktoringowych. Ze względu na przejęcie ryzyka niewypłacalności kontrahenta przez faktora wyróżnia się:
- Faktoring pełny, czyli faktoring bez regresu, nazywany również właściwym. W przypadku faktoringu bez regresu faktor bierze na siebie ryzyko ewentualnej niewypłacalności kontrahenta. Usługa ta jest korzystna dla faktoranta, ponieważ ma on pełne zabezpieczenie dla swojej płynności finansowej.
- Faktoring niepełny, czyli faktoring z regresem, nazywany również niewłaściwym – w tym przypadku faktor wykupuje należności od swojego kontrahenta, ale bez jednoczesnego przejmowania ryzyka niewypłacalności ze strony jego odbiorców. Klient faktora nadal ponosi pełną odpowiedzialność za wypłacalność kontrahentów.
Istnieje jeszcze faktoring mieszany, który łączy różne elementy faktoringu bez i z regresem. W przypadku faktoringu mieszanego ryzyko niewypłacalności kontrahenta obejmuje faktor, ale jedynie do sumy określonej w umowie.
Zgodnie z danymi Głównego Urzędu Statystycznego w 2021 roku najpopularniejszym spośród rodzajów faktoringu, biorąc pod uwagę łączną wartość sfinansowanych faktur, był faktoring bez regresu. Co druga umowa dotyczyła tego typu faktoringu.
Jak działa faktoring bez regresu?
Faktor płaci za faktury wystawione przez faktoranta. Przekazywana na rzecz klienta suma jest pomniejszona o odpowiednią opłatę naliczaną za usługę faktoringu. Ponadto po zawarciu stosownej umowy faktor przejmuje wierzytelność, wchodząc w rolę wierzyciela, z pełnym ryzykiem z tym związanym. Nawet jeśli kontrahent faktoranta nie zapłaci za fakturę, faktor nie może żądać zwrotu pieniędzy wypłaconych przy zawieraniu umowy faktoringowej. Kontrahent przy faktoringu pełnym musi być poinformowany, że dana firma korzysta z usług faktoringowych, ponieważ dochodzi do zmiany stosunku wierzytelności.
Główne zalety faktoringu bez regresu
Już sam fakt tego, że w faktoringu bez regresu to faktor finansuje faktury wraz z ubezpieczeniem należności, stanowi zaletę takiej usługi dla korzystającego. Firma faktoringowa przejmuje na siebie ryzyko niewypłacalności kontrahenta. Wśród głównych zalet faktoringu bez regresu należy wymienić:
- zabezpieczenie przed ryzykiem niewypłacalności kontrahenta – długi wynikające z nieopłaconych faktur przestają być zmartwieniem przedsiębiorcy;
- brak konieczności kontaktowania się z kontrahentem – takie obowiązki przejmuje firma faktoringowa;
- bieżące monitorowanie swoich płatności – łącznie z rozliczeniem spłaty i ewentualną egzekucją długu;
- natychmiastowe uzyskanie pieniędzy z faktury wystawionej z długim terminem płatności.
Kto może skorzystać z faktoringu bez regresu?
Z faktoringu bez regresu korzystają głównie firmy o ugruntowanej pozycji rynkowej, które są w stanie potwierdzić zdolność kredytową. Często wymagane jest udokumentowanie stałej współpracy z kontrahentami, dla których wystawiane są faktury, bez żadnych opóźnień w spływie należności. Zmniejsza się bowiem w takim przypadku ryzyko podejmowane przez faktora. Co oznacza, że dla firm z sektora MŚP jest stosunkowo trudno otrzymać duży limit na faktoring bez regresu.
Porównanie faktoringu z regresem i bez regresu
Różnice pomiędzy faktoringiem pełnym i niepełnym, czyli bez regresu i z regresem prezentuje poniższa tabela.
|
|
Faktoring bez regresu |
Faktoring z regresem |
|
Ryzyko niewypłacalności przyszłego dłużnika |
po stronie faktora |
po stronie faktoranta |
|
Koszty |
wyższe |
niższe |
|
Warunki korzystania z usługi |
faktorant musi być wypłacalny, mieć odpowiedni staż rynkowy |
usługa dostępna również dla młodych przedsiębiorców, ocena BIK nie stanowi przeszkody |
|
Dostępność |
niska |
wysoka |
|
Możliwość skorzystania z faktoringu cichego (bez informowania kontrahenta) |
nie |
tak |
Jak wybrać najlepszy faktoring dla Twojej firmy?
Jeśli zależy Ci na tym, by szybko uzyskać płatność za wystawione faktury, a przy tym chcesz zminimalizować koszty bieżące faktoringu, skorzystaj z faktoringu z regresem. Łatwiej go uzyskać bez konieczności dopełniania wielu formalności.
W przypadku jednak, gdy chcesz, by faktor przejął ryzyko niewypłacalności dłużnika, warto skorzystać z faktoringu pełnego, bez regresu. To dobry pomysł, jeśli firma poszukuje finansowania bez ryzyka.
Czy faktoring bez regresu jest dla Ciebie? Wskazówki i wnioski
W przypadku gdy nie chcesz brać na siebie ryzyka niewypłacalności Twoich kontrahentów, a przy tym chcesz otrzymać pieniądze za wystawione faktury w krótkim czasie, bez konieczności czekania na upływ terminu płatności, skorzystaj z faktoringu pełnego, bez regresu. Poprawisz przy tym bilans swojej firmy i zainwestujesz w jej rozwój. Licz się jedynie z tym, że faktoring bez regresu będzie droższą opcją niż faktoring z regresem, a przy tym decyzja o przyznaniu takiego finansowania będzie wymagać spełnienia wielu warunków.